根据县委统一部署，2018年3月15日至5月15日，县委第一巡察组对我局党组进行了巡察，并于6月1日向局党组反馈了巡察意见，实事求是地指出我局党组在党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设、夺取反腐败斗争压倒性胜利等方面存在的问题，有针对性提出了整改意见和建议。按照巡察整改要求，现将巡察整改情况报告如下。

　　一、明确目标，压实责任，坚持巡察整改“一盘棋”

　　县委第一巡察组反馈巡察意见后，我局党组高度重视，第一时间召开了专题党组会议，认真研究巡察反馈问题及意见，局党组书记、局长谷高辉积极践行表态承诺，切实担起巡察整改第一责任人的职责，其他班子成员各负其责，构建以上率下、全员参与的巡察整改良好氛围。

　　(一)强化巡察整改工作保障。我局成立了巡察整改工作领导小组，局党组书记、局长谷高辉任组长，党组成员、副局长余永明，党组成员、总审计师曾志忠，党组成员曾安清任副组长，其他班子成员为成员，设立了巡察整改工作领导小组办公室，统筹抓好巡察整改工作。同时，将巡察整改纳入局党组重要议事日程，采取月计划月小结月通报措施，有力有效调度巡察整改工作进度。

　　(二)细化巡察整改责任清单。6月15日，我局党组聚焦巡察反馈的6个方面的问题，召开了巡察整改专题民主生活会，领导班子成员直面问题，深刻剖析，认领表态，研究制定了巡察整改实施方案和巡察问题整改责任清单，针对巡察指出的21项问题，明确了责任领导、落实举措和整改时限，有章有序推进巡察整改工作。

　　(三)加强巡察整改监督检查。局党组认真对照整改责任清单要求，定期开展监督检查巡察整改落实跟踪，并将其纳入公职人员绩效考核重要内容，对避重就轻、整改超时、观望等待的实行“一票否决”，取消评先评优资格，并追究责任；专题民主生活会上明确邀请派驻联系纪检组、派驻监察组对本局巡察整改全过程进行“再监督”，紧扣整改时限节点，有始有终对局党组巡察整改情况进行监督。

　　二、聚焦问题，从严从实，做到巡察整改“全覆盖”

　　截至目前，巡察反馈的6个方面共21个问题，已全面完成整改20个，延迟整改事项1个(2019年2月)，建立健全完善制度33项，约谈70余人次，清退资金9.14万元。巡察整改具体情况如下：

　　(一)党的政治建设方面

　　1.关于“四个意识” 还不够强问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：局党组进一步强化政治业务学习，开展中心组学习4次，开展审计“清风讲堂”2次，制定了《中共宜章县审计局党组关于坚决维护党中央集中统一领导的具体规定》，持之以恒加强机关政治建设；召开经责、投资重大项目业务会议4次，集体研讨问题定性、法规引用、处理处罚等；修改完善了《宜章县审计局权力清单》和《宜章县审计局责任清单》，进一步规范权力运行；加强与省厅、市局的沟通衔接，并请示省市审计机关主要领导，组织人员对审计外勤包干经费管理办法进行了梳理，紧密结合《差旅费管理办法》《湖南省审计厅关于印发厅机关审计项目外勤经费自理办法的通知》等相关规定修改了相关条款，并严格管理。

　　2.关于“三重一大”制度执行不到位问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：局党组坚持边巡察边整改原则，于2018年5月11日召开第二季度中心组学习，集中学习了市、县“三重一大”文件精神，并结合本局实际，完善了《中共宜章县审计局党组贯彻落实“三重一大”事项集体决策制度实施办法》，建立了局党组会议会前议题申报机制，所涉及“三重一大”事项均按程序集体研究决策执行；严格执行《宜章县审计局政府投资项目协审工作制度(试行)》规定，对参与政府投资审计竣工结算以及莽山水库、县人民医院以及康复养老中心等3个跟踪审计的协审单位提交会议讨论；召开党政联席会议明确了参照市审计局对政府投资审计项目超额度再扣减工程款管理模式，由甲乙双方按照合同约定自行协商。

　　3.关于审计质效不高，监督作用发挥不突出问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：组织全体审计人员认真学习了《审计准则》，严格按照复核程序审核审计工作底稿；对2018年以来的37个政府投资审计项目和22个经责审计项目的整改情况进行跟踪落实，建立整改台账，并将预算执行审计、扶贫专项审计、政府性债务审计发现的问题向县人大常委会进行了专题汇报，县人大常委会向县政府出具了整改函，县政府主要领导对综合报告进行了批示，要求被审计单位严格落实审计整改，对整改情况接受县人大常委会评议，审计结果运用层次提到有效提升。

　　4.关于存在重要问题线索不移交现象问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：今年6月，我们对2013年以来的审计项目进行问题线索排查，提交局党组会议研究讨论重大问题线索5条，现已移送到县纪委进行查处；同时，出台了《宜章县审计局重大审计案件线索移送及问题线索排查管理办法》，进一步规范重大问题线索和案件管理。

　　5.关于奉行好人主义，缺乏担当精神问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：2018年6月，我们分别召开了巡察整改专题民主生活会和二季度党员大会，广泛征求干部职工对局领导班子和班子成员的意见和建议，经梳理，对领导班子的意见17条，工作建议4条；5名班子成员(党员)存在问题57条，工作建议9条，并将问题及工作建议反馈给班子成员，要求采取措施，做到认真整改。局党组书记分别与分管财务的领导和前任会计开展了例行谈话，对未执行经审分离行为进行了批评教育。同时，针对主要负责人和财务分管领导经手的列支事项，由党风廉政建设分管领导审核、审批，增设了风险点控制规定2项。

　　(二)党的思想建设方面

　　6.关于部分党员理想信念缺失，正气不足问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：进一步加强了党性教育学习，分别在局党组中心学习和党员会议上学习传达了中央审计委员第一次会议精神和省厅关于审计体制改革的会议精神，加强意识形态引领，强化审计队伍“四个意识”和“四个过硬”，苦练适应新时代审计工作的“八个本领”。开展意识形态风险点、隐患点排查、化解工作，制定了《宜章县审计局工作群管理办法》，规范微信、QQ工作群的管理。

　　7.关于落实意识形态工作责任制不到位问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：及时调整并充实分管意识形态工作领导，进一步修改完善了《中共宜章县审计局党组意识形态工作责任制实施方案》，签订了《意识形态工作责任书》，以每月不少于一次召开会议专门调度意识形态工作，明确将意识形态工作纳入领导班子及班子成员述职的重要内容，对未严格执行意识形态工作责任制的领导干部进行严肃问责。2018年6月底，我局总结了2018年上半年意识形态工作落实情况，及时上报县委宣传部和政府办机关系统党委。同时，启动了“建制度、学制度、用制度”活动，建立和完善了主体责任报告、重大问题处置等各项运行机制。

　　(三)党的组织建设方面

　　8.关于组织生活开展不正常问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：我局制定《2018年党建工作要点》《支部工作计划》，进一步完善了《组织生活会和民主评议党员工作实施方案》《主题党日活动方案》，组织生活开展已成为常态。今年以来，召开组织生活会2次、党员评议会议1次，党员大会4次，支部委员会13次，开展主题党日活动11次，各种开展践行初心、牢记使命学习教育活动，查摆了服务人民群众方面存在的突出问题，要求党员干部撰写各类学习心得30余篇，组织党的十九大精神及习近平新时代中国特色社会主义思想理论知识和精准扶贫政策学习考试3次，丰富了党组织生活。

　　9.关于民主集中制落实不到位问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：进一步修改完善局党政联席会议及党组会议制度的规定，采取会前由分管领导申报议题事项，会议严格按照制度规定，坚持“三重一大”、末位表态、民主集中决策、会前会后签字痕迹化管理等原则。2018年，本局重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用以及其他事项均按民主集中制原则落实到位。

　　10.关于重业务、轻党建，以抓党建统揽审计业务的能力不强问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：我局将思想建设、组织建设、作风建设、反腐倡廉建设、制度建设等方面的内容纳入局党组会议研究讨论内容，加强工作部署和调度安排，并形成工作常态。定期召开党组会议研究党建工作，定期研究、部署、调度党风廉政建设工作，定期通报党建工作、党风廉政建设主体责任落实情况，并由局党组书记进行点评，找出短板弱项，明确努力方向。2018年，全局以省审计厅“结对联点”活动为契机，紧密保持与内审指导中心支部互联互促，认真贯彻落实党的十九大精神，强化管党治党意识，强抓“五化”标准，力促党建责任落实，在宜章县庆祝中国共产党成立97周年之际，我局党支部被县委表彰为“宜章县先进基层党组织”，政府办机关系统党委初步确定我局支部为2018年度“五化”标准建设示范单位。

　　11.关于党建责任落实不到位问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：我局切实推进“两学一做”学习教育常态化制度化，组织了以学习《党章》、习近平新时代中国特色社会主义思想等主题党日学习活动5次，全局党员开展了“学党章、抄党章”活动，持续开展党员日常教育，强化党纪条规学习。2018年7月，我局谷高辉同志手抄党章被县委组织部表彰为“优秀作品”，朱文波同志荣获政府办机关系统党委“优秀共产党员”称号。

　　12.关于组织规定执行不严格问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：2018年7月，我局党组书记、局长谷高辉代表党组对原党组成员李亚信同志进行了约谈，并就该同志因病不能正常上班事宜形成专题汇报材料，如实向市审计局党组和县委组织部进行了书面汇报。

　　13.关于股室岗位交流不够问题

　　整改进度：正在整改当中。

　　整改情况：目前，我局已完成了对本局中层干部(含党政领导兼任股室中心主任)任职情况的摸底，并征求干部职工意见和建议，因审计机关是属涉改单位，届时将按省市及县委要求一并将召开党组会议专题研究，确保人事调整与改革两个目标一同实现(已按要求提交延期整改申请报告)。

　　(四)党的作风建设方面

　　14.关于工作作风不严谨问题

　　整改进度：已完成整改。

　　整改情况：7月上旬，已完成档案室的搬迁工作，并召开了党政联席会议，要求全体审计人员全面清理审计业务档案，并与档案整理中介机构签订了协议，目前档案清理已基本完成。同时，针对审计复核等薄弱环节的问题，制定了《宜章县审计局审计业务流程规范》《宜章县莽山水库灌区工程跟踪审计操作细则》，明确了审计结论性文书应随审计项目其他资料送总审计师复核，并出具审理复核意见，进一步严格审计复核程序，严把审计质量关，严控审计风险。

　　15.关于津补贴发放不规范问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：6月中旬，我局全面梳理2016年至2017年外勤经费包干发放情况，进一步核实2013年-2014年政府性债务审计及债务甄别工作加班情况，清退了不规范发放的外勤包干经费6.99万元及加班费发放不规范资金1.19万元。同时，举一反三，通过自查自纠，清退了超标准发放节假日值班补助和不规范评优奖9590元。

　　16.关于公务接待不规范问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：进一步规范公务接待管理，局党组出台了《中共宜章县审计局党组关于进一步贯彻落实中央八项规定精神实施办法》，并修改完善《内部管理制度》中公务接待制度有关接待和加班就餐事项，进一步细化公务接待管理，规范加班工作用餐管理。同时，开展了公款吃喝方面的自查自纠，并清退违规资金5764元。

　　17.关于审计程序执行不规范问题

　　整改进度：已整改并长期坚持。

　　整改情况：按照《宜章县审计局审计业务流程规范》要求，创新设置了“业务会审定审计报告征求意见稿”审定关口，对审计组出具的审计报告征求意见稿的审计目标、审计重点、问题定性、审计评价、审计建议等方面的内容上会讨论，再送达被审计单位征求意见；明确了“审计组核实反馈意见”环节，要求审计组对被审计单位反馈的意见进行再次核实，取得充分审计证据，作出修改说明，否则一律退回。同时，加强了临时聘请人员的管理，对2013年以来临聘的投资、经责审计业务人员参与审计的情况进行了梳理排查，对有关问题及时整改，并建立了临聘人员不能担任项目审计组组长的制度。

　　(五)党的纪律建设方面

　　18.关于严格依法审计存在薄弱环节问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：一是严格审计整改回访，建立了审计整改台账，加强了2018年以来的经责、预算执行、政府投资、扶贫专项等审计整改跟踪落实，加强审计整改执行管理。二是对核减率超10%的政府投资项目执行二次核减规定进行了明确，参照上级管理模式，建议由甲乙双方严格履行合同约定。三是梳理完善了《裁量办法》《基准》，出台了《宜章县政府投资建设项目竣工结算审计第三方复核管理暂行办法》等制度规定，严格审计执法行为。四是做实审计纪律回访。要求被审计单位将审计组执行审计纪律情况直接回复派驻联系纪检、监察组，全面防范廉政风险。

　　19.关于政府采购执行不到位问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：今年7月，我局开展了公职人员参与公共资源交易招投领域的专项整治，对2016年政府投资协审招标事项进行了清查(政府投资协审招标已于2016年10月全面启动)，不断强化政府采购执行，如2018年莽山水库灌区工程跟踪审计事宜，严格执行了政府采购相关规定；加强了经责审计项目协审管理，严格按照政府采购名录和标准，规范政府服务购买行为。

　　20.关于违反财经纪律问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：进一步修改《内部管理制度》中财务管理制度关于“财务支出”的条款，加强了会计审核、主要领导审核、分管领导审批的经费列支程序管理，增加了拒签或退还票据的事项，严格各项经费审批、审核程序。

　　(六)夺取反腐败斗争压倒性胜利方面

　　21.关于两个责任落实不到位问题

　　整改进度：已完成整改并长期坚持。

　　整改情况：一是压实工作责任。制定了党风廉政建设和反腐工作要点、主体责任清单，防止责任递减，形成廉政谈话和例行谈话常态，经常开展思想教育，及时进行交流沟通，全面掌握干部思想动态及意见建议。今年以来，开展例行谈话、廉政谈话、函询70余人次。二是科学统筹调度工作。按照会议事前申报制度规定，将党风廉政建设、党建工作的研究调度纳入党组重要议事日程，今年召开此类工作研究部署调度等会议共9次。三是开展专项整治活动。6月上旬，启动了“纪律作风整治月”“廉政风险专项整治”活动，全面排查我局在纪律作风方面存在的突出问题，精准整治“该审不审”“该报不报”“相互勾连”“ 操控进度”和不执行请示报告制度等方面的问题。今年，我局编制了《宜章县审计局廉政风险机制工作手册》，在领导班子、班子成员、内设岗位机构、内部管理等方面全面设点布防，查找廉政风险，评定防控措施；特别是对群众信访较多的个别班子成员进行了谈话函询，较好发挥了警示教育作用。四是全面支持派驻联系纪检组、监察组的工作。明确了党风廉政建设工作联络员，今年以来，邀请纪检组参加“三重一大”事项的研究、决策3次，班子成员积极向纪检组报告了分管党风廉政建设情况。五是精准配合巡察、纪委办案等工作。今年以来，共抽调审计骨干10余人次协助市、县巡察、案件查办和专项整治工作，积极融入全县反腐败工作大局。

　　三、标本兼治，持之以恒，抓实巡察整改“回头看”

　　2018年以来，局党组建立巡察整改工作协调、监督机制，纵深推进巡察整改落实，整改工作取得了阶段性成效。下一步，我们将扎实开展巡察整改跟踪“回头看”，在巩固巡察整改成果方面持续精准发力，以踏石留印的决心、更强的管党治党责任、更严的党内政治生活约束、更实的主体责任落实举措，迅速汇聚审计力量、凝聚审计智慧，为审计助力加快“五个宜章”建设提供更加有力的政治保障。

　　(一)提高政治站位，强化整改跟踪问效。局党组坚持把巡察整改工作作为当前和今后一段时期的重要政治任务、首要政治任务，切实做到抓整改落实力度不减、尺度不松、步伐不乱，对县委第一巡察组反馈的问题的整改落实情况进行跟踪排查，对需要一定时间整改到位的，建立台账，逐个督办，逐项销号，对需要长期整改的，整改责任领导、责任股室、责任人及时召开调度会议，严把时间节点，加强跟踪问效，确保巡察整改取得实效，排除责任“盲区”、整改“真空”。

　　(二)突出标本兼治，全面建立长效机制。局党组将迅速启动制度缺陷倒查机制，对巡察反馈的6个方面的问题和薄弱环节进行再清理、再排查，紧盯监督“死角”，防止“灯下黑”，扎紧制度“笼子”，补齐“短板”；不断深化标本兼治，以治标促进治本，抓好已建立健全制度的执行和落实，严防制度“摆设”和问题“反弹”。

　　(三)坚持以上率下，全力推进责任落实。局党组坚持“抓好党建是最大政绩”原则和“不抓党风廉政建设就是失职，抓不好党风廉政建设就是渎职”的理念，特别是党组书记将扛起党建、党风廉政建设和巡察整改工作“第一责任人”的责任，发挥好“头雁效应”，引导党员领导干部牢固坚定“两个维护”、树立“四个意识”、做到 “四个服从”，不断推动全面从严治党向纵深发展。

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0735-3754562；邮件信箱：yz-shenjiju@163.com。

　　中共宜章县审计局党组

　　2018年11月14日